Conceptos (1309)
El concepto 220-241300-2021 indica que los estatutos podrán prever causales de exclusión de accionistas, en cuyo caso deberá cumplirse el procedimiento de reembolso previsto en los artículos 14 a 16 de la Ley 222 de 1995.
De acuerdo con los conceptos 220-240684-2021 y 220-241251-2021 la SuperSociedades, en el ejercicio de sus facultades y funciones administrativas, "está supeditada al marco constitucional y legal debidamente reglado; por lo cual, no puede interferir con pronunciamientos o inmiscuirse en asuntos o decisiones que adopte o pueda adoptar esta Superintendencia en procesos de reorganización o de liquidación judicial actualmente en trámite."
A través del concepto 220-240006-2021 se reiteró que la sociedad de hecho no está sujeta a la inspección y vigilancia del estado. En consecuencia, la SuperSociedades no tiene la potestad de decretar la disolución como acontece con las sociedades sujetas a su vigilancia, por lo cual se concluye sin mayor dificultad que la de disolución de una sociedad de hecho corresponde a la justicia ordinaria.
A través del concepto 220-239921-2021, se indicó que el proceso de Debida Diligencia Intensificada implica un conocimiento avanzando de la Contraparte y su Beneficiario Final, así como del origen de los Activos que se reciben, que incluye actividades adicionales a las llevadas a cabo en la Debida Diligencia. Estos procedimientos deben: aplicarse a aquellas Contrapartes y sus Beneficiarios Finales que la Empresa Obligada considere que representan un mayor riesgo;
A través del concepto 220-212169-2021, la SuperSociedades aclaró que la Circular 100-000003 de 2021, establece que el motivo para expedir la norma, en efecto es dar cumplimiento a lo determinado, entre otros, en los artículos 30 y siguientes de la Ley 222 de 1995 y en esa medida, incluir en la revelación de control o grupo empresarial a las sociedades en liquidación cuando sea procedente.
De acuerdo con el concepto 220-212161-2021 “es preciso indicar que varios motivos pueden llevar a que una sociedad decida aumentar el capital social, teniendo en cuenta sus necesidades particulares, vr.gr., debido a que alguna norma lo establezca para el funcionamiento en un sector específico en el cual la empresa actúa comercialmente; porque los accionistas decidan
A través del concepto 220-192123-2021 la SuperSociedades se refirió a lo establido en el numeral 3 del parágrafo 1 del artículo 8 del Decreto Legislativo 560 de 2020 “los deudores afectados por las causas que motivaron la declaratoria del Estado de Emergencia Económica, Social y Ecológica de que trata el Decreto 417 del 17 de marzo de 2020, destinatarios del régimen de insolvencia
A través del concepto 220-191807-2021 se reiteró que Siguiendo los criterios definidos por la Corte Constitucional para determinar la naturaleza jurídica de una sanción4 debe concluirse que la sanción de la ley 66 de 1968 es de carácter administrativo, en tanto, desde su concepción el órgano competente para imponerla era y sigue siendo de carácter administrativo;
El concepto 220-191539-2021 aclaró que, en términos generales, por segmentación se entiende el proceso por el cual son catalogados, según características específicas, los sujetos integrantes de un conjunto, quienes, a pesar de contar con un denominador común que los vincula con quien segmenta, pueden ser su catalogados por éste al cumplir condiciones que sirven como filtro para el efecto, prestándose dicho procedimiento, en el caso de la creación de un sistema de prevención de LA/FT/FPADM, para un conocimiento de las variables de riesgos que se desprendan de cada subgrupo, según sus propias .
A través del concepto 220-191346-2021, se acaró que el régimen de insolvencia regulada en el Decreto Legislativo 560 DE 2020, tiene por objeto mitigar la extensión de los efectos sobre las empresas afectadas por las causas que motivaron la declaratoria del Estado de Emergencia Económica, Social y Ecológica de que trata el Decreto 417 del 17 de marzo de 2020, y la recuperación y conservación de la empresa como unidad de explotación económica y fuente generadora de empleo, a través de los mecanismos